在支付行业，“清算、结算、清结算”三个词构成了业务流程的基础，但由于它们在不同场景下的含义差异，常常引起混淆。本文将从多角度梳理这些概念，帮助读者建立清晰的认识。

国际定义下的概念辨析

清算（Clearing）：在支付流程中，清算指的是对支付工具进行清分、撮合，计算并轧差待结算的债权债务的过程。它不涉及资金的实际转移，而是准备结算的基础。

结算（Settlement）：结算是指根据清算结果，进行资金的最终转移，即将结算资金从一个账户转移到另一个账户的过程。

在国际定义中，清算和结算有着清晰的边界，清算为结算铺路，结算完成资金的实体流转。

经典支付三段论的视角

按照国际清算银行支付结算委员会的观点，支付过程分为三个阶段：

交易过程：确认交易各方身份、支付工具有效性及支付能力。

清算过程：交换支付工具，计算金融机构间待结算的债权债务。

结算过程：实现债权债务的最终转移，包括资金可用性验证、债务清偿及通知。

在此框架下，清算和结算的界限同样明晰，清算聚焦于计算，而结算关注于资金转移。

在实际操作中，清算和结算的概念常被混合使用，这源于中国支付环境的独特性。例如，某些场景下，人们可能将“清算”视为“清分+结算”的综合过程，而另一些情况下，“清结算”被定义为“清算+结算”。这种差异源于不同机构或个人对这两个概念的理解和应用习惯。

在企业内部，清算和结算的含义进一步演变。清算通常涉及算账和记账，而结算则意味着资金的实际转移，如将款项支付给商家。对于撮合平台，清结算意味着帮助商家收款并最终完成资金的结算，即使企业自身不具备清结算资格，也需要完成信息层面的清结算处理，随后通过第三方执行资金的清结算。

理解“清算、结算、清结算”关键在于界定具体的语境。比如，在宏观理论中，清算和结算遵循二元结构；在国际定义中，清算是结算的前置条件；而在企业实践中，清结算则是一个包含信息处理和资金流动的复合概念。

“清算、结算、清结算”在支付行业的不同层面扮演着重要角色。虽然它们在各种语境下的含义有所变化，但通过界定具体的使用场景，我们可以有效地理解和运用这些概念。清算关注于账务处理，结算侧重于资金转移，而清结算则整合了这两者，确保财务流程的顺畅与准确。